私(税理士)自身の経理について

こんにちは！

創業支援に力を入れているあさがお税理士事務所代表の伊藤です。

顧問先や関与先の経理（会計・税務含む）を主とした仕事をしていますが、
独立している都合上、当然ながら自分自身の経理も行っています。

個人事業以外にも法人を持っていますが、
今回は個人事業の方にフォーカスにしてどのように自分自身の経理を行ってるかお話したいと思います。

ちなみに、経理ソフトはfreeeです。
お客様用のメイン経理ソフトはICSと契約をしていますが、
最近増えてきているfreeeも経験したく、そうしました。

マネーフォワードでも良かったのですが、
こちらは既に程顧問先で5社程導入済で操作経験があったため、
そうでない方に慣れる目的でfreeeに。

ただ、日々ストレスなく効率的な記帳ができているので、
ご自身で記帳される場合はどちらもオススメです。

ちなみに銀行口座の入出金は、基本的に三井住友銀行で一元管理しています。
顧問料の入金はもちろん、支払関係（家賃、カード引落等）もこちらで完結するようにしています。
残高の増減で毎月のキャッシュフローを確認できるので、
通帳は多く作らずに事業用の通帳で一元管理をすることが大切だと思っています。

おおよその毎月の流れはこうです。

■日々やること
・現金&振込の領収書の整理と記帳
支払領収書をもらったら、その日中に現金、カード、振込の三つに分けたファイルのスリーブに入れています。
とはいえ、キャッシュレスでほぼ全てカードなので、現金や振込自体は数が少ないです。
カード領収書は後述する25日にまとめて、現金や振込は発生した当日中に記帳し、溜めないようにしています。

所要時間：現金払いの領収書の分量にもよりますが、5分もかからない程度の作業量になります。

□月初（1日）にやること
・モバイルSuicaにログイン→前月1ヶ月の明細を保存→freeeにてモバイルSuicaの同期→残高一致確認
交通費（電車代、バス代、駐輪場代）は、スマホアプリであるモバイルSuicaで全て行っています。
移動中の決済がタッチで楽ですし、
何よりfreeeでモバイルSuicaのデータを同期すると、電車の乗車駅〜降車駅まで全て自動で取り込めるので楽です。
移動先の取引先情報だけfreeeのタグ機能でメモしていきます。
駐輪場代だけはモバイルSuica払いでも領収書が出るので、別途ストックしています。
モバイルSuica明細は閲覧期限があるので、毎月月初のタスクとして、前月１ヶ月の明細を保存するようにしています。

所要時間：5～10分くらいの作業量になります。

□20日にやること（タスクデー）
・事務所家賃の振込
・生活費の資金移動
・請求書の発行・送付（freeeの請求書機能を使用）
・モバイルSuicaの記帳（freeeにて同期）
毎月20日はタスクデーとし、振込や資金移動、請求書発行を行うようにしています。
振込や資金移動は全て三井住友銀行のネットバンクでやります。スマホ一つで、時間もかかりません。
顧問料は毎月定額ですが、ここで請求書発行しておかないと、後述するfreeeの入金の消し込みに支障が出るのでこの20日のタイミングでやるようにしています。
freeeで請求書を作ると自動的に仕訳が入って、入金管理まで出来るのでとても快適です（freeeの回し者ではありませんが…）。

所要時間：全部でおおよそ2時間程度でしょうか。朝か午後の暇な時間でやってしまいます。

□25日前後にやること
・売上の入金管理
顧問料や決算料の入金は、おおよそ25日前後に集中しています。
三井住友銀行口座に入金があると自動的にPCにメールがくるように設定していますので、
メール確認→freeeにログイン→通帳と同期→入金確認・消し込み作業で記帳まで完結します。
freee上だけで売上の入金管理ができるので、ほんと便利です。

・カード明細の記帳と領収書整理
15日締めのクレジットカード明細をfreeeに取り込めるのも、ちょうど25日頃なので、こちらも併せて行います。
freeeにログイン→カード明細と同期→領収書と照らし合わせながら記帳していきます。
カードの領収書に漏れがないかを確認したり、ネット上で取得する領収書を整理したりして記帳を進めます。
あと、このタイミングで接待交際や贈答品の相手先等のメモも行います。

・当月の振り返り
おおよそその月の経理の見込みがたつので、
freeeの推移表を見ながら、このタイミングで当月の振り返りをします。
入出金のバランスや、来月の予定を組んだりと自分自身でフィードバックします。

以上です。

9ヶ月程やってみましたが、おおよそこのようなところに落ち着いています。

記帳は溜めると良いことがないので、
クラウド会計ソフトを使って効率化しつつ、
手間をかけずに日々やっているという印象ですね。

マッサージ師にご自身の身体のマッサージをどうやってるのかを聞いたりするのですが、
今回はその経理版といった形ですかね。
それなりにはノウハウは詰まっているように思います。

参考になる方がいれば幸いです。

＊　　＊　　＊

本日は、午前中に１件、事務所にて打合せ。

午後も事務所にて保険会社と打合せの予定です。

それでは、今日も良い一日を！